ISA 계좌로 ETF 세금 아끼는 법

같은 ETF에 투자해도 어떤 계좌를 쓰느냐에 따라 세후 수익이 달라진다.

많은 분들이 투자할 종목은 열심히 공부하면서 세금 문제는 그냥 넘어가는 경우가 많다. 하지만 장기 투자에서 절세는 수익률만큼이나 중요하다. 오늘은 ISA 계좌가 무엇인지, 어떻게 활용하면 세금을 아낄 수 있는지 정리해보려 한다.

ISA 계좌란 무엇인가

ISA는 Individual Savings Account의 약자로, 한국어로는 개인종합자산관리계좌다. 하나의 계좌 안에서 예금, 펀드, ETF, 리츠 등 다양한 금융 상품에 투자할 수 있고, 발생한 수익에 대해 세금 혜택을 받을 수 있는 계좌다.

쉽게 말하면 "세금을 아끼면서 투자할 수 있는 특별한 바구니"라고 생각하면 된다.

 

ISA vs 일반계좌 세후 수익 비교 표

 

 

누구나 그렇겠지만 이 표에서 비과세 한도와 분리과세 세율 차이를 처음 봤을 때, 같은 수익률이라도 계좌 하나 바꾸는 것만으로 세후 실수령액이 이렇게 달라지는구나 싶어서 좀 억울한 기분이 들었다. 진작 알았다면 ISA 계좌부터 먼저 만들고 투자를 시작했을 텐데, 순서가 거꾸로였던 게 아쉽다.

 

ISA 계좌의 핵심 혜택

비과세 혜택이 가장 크다. ISA 계좌에서 발생한 수익 중 일정 금액까지는 세금을 내지 않아도 된다. 일반형은 200만 원, 서민형·농어민형은 400만 원까지 비과세다. 초과분에 대해서도 9.9% 분리과세로 일반 세율(22~33%)보다 훨씬 낮다.

손익 통산도 가능하다. 일반 계좌에서는 수익이 난 종목에만 세금이 붙는다. ISA 계좌에서는 수익과 손실을 합산해서 순이익에만 세금을 매긴다. A 종목에서 300만 원 수익이 나고 B 종목에서 100만 원 손실이 났다면, 순수익 200만 원에 대해서만 세금을 낸다.

ISA 계좌 가입 조건과 한도

19세 이상 국내 거주자라면 누구나 가입할 수 있다. 단 금융소득종합과세자(연간 금융소득 2,000만 원 초과)는 가입이 제한된다.

연간 납입 한도는 2,000만 원이고, 최대 1억 원까지 납입할 수 있다. 의무 가입 기간은 3년이다. 3년 이전에 해지하면 세금 혜택이 사라진다.

ISA 계좌로 ETF 투자하는 방법

ISA 계좌는 은행이나 증권사에서 개설할 수 있다. ETF에 투자하려면 증권사 ISA 계좌를 만드는 게 좋다. 은행 ISA는 투자 가능한 상품이 제한적이다.

계좌 개설 후 국내 상장 ETF는 바로 거래할 수 있다. TIGER 미국S&P500, KODEX 미국나스닥100 같은 국내 ETF를 ISA 계좌에서 매수하면 절세 혜택을 받으면서 미국 지수에 투자할 수 있다. 단 해외 직접 ETF(VOO, QQQ 등)는 ISA 계좌에서 거래가 안 된다는 점을 주의하자.

ISA 계좌, 지금 당장 만들어야 하는 이유

ISA 계좌는 가입일부터 의무 기간이 시작된다. 지금 당장 투자할 돈이 없어도 먼저 계좌를 개설해두는 게 유리하다. 3년 의무 기간이 빨리 시작될수록 그만큼 빨리 혜택을 받을 수 있기 때문이다.

다음 글에서는 워런 버핏이 개인 투자자에게 추천하는 투자 방법, 인덱스 펀드 장기 투자 철학에 대해 이야기해보려 한다.

참고: ISA 계좌 비과세 한도와 가입 조건의 최신 내용은 금융감독원 파인에서 확인할 수 있다.

 

본 글은 투자 권유가 아닌 개인적 의견입니다. 금융 상품 선택 시 전문가 상담을 권장합니다.